สำหรับผลการดำเนินงานของกองทุน JASIF ในปี 2566 กองทุนมีกำไรจากการลงทุนสุทธิ 7,960.78 ล้านบาท ลดลง 10.05% จากปี 2565 ขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุน 19,099.98 ล้านบาท ลดลง 267.30% จากปีก่อน ซึ่งมีสาเหตุหลักจากค่าเช่าทรัพย์สินเส้นใยแก้วนำแสงตามสัญญาแก้ไขเพิ่มเติมและแทนที่สัญญาประกันรายได้ค่าเช่า เท่ากับ 802.76 บาทต่อคอร์กิโลเมตรต่อเดือน โดยเรียกเก็บถึงวันที่ 24 สิงหาคม 2566 ซึ่งเป็นไปตามมติที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหน่วยลงทุน ครั้งที่ 1/2566 ส่งผลให้สินทรัพย์สุทธิจากการดำเนินงานลดลง เท่ากับ 11,139.18 ล้านบาท เปลี่ยนแปลงลดลง 405.15% จากปีก่อน
ทั้งนี้ สำหรับไตรมาสที่ 4 ปี 2566 กองทุนมีกำไรจากการลงทุนสุทธิ 1,485.53 ล้านบาท ลดลง 32.75% จากไตรมาสเดียวกันของปีก่อน มีผลขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุน 1,000.05 ล้านบาท ซึ่งเกิดจากในเดือนธันวาคม 2566 กองทุนได้ว่าจ้างผู้ประเมินราคาอิสระให้ประเมินมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนในทรัพย์สินเส้นใยแก้วนำแสง ได้มูลค่ายุติธรรมใหม่เท่ากับ 75,700.00 ล้านบาท กองทุนจึงรับรู้ขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนจากการประเมินมูลค่าเงินลงทุนดังกล่าวจำนวน 1,000.00 ล้านบาท ส่งผลให้สินทรัพย์สุทธิจากการดำเนินงานเพิ่มขึ้น เท่ากับ 485.50 ล้านบาท เปลี่ยนแปลงเพิ่มขึ้น 161.38% จากไตรมาสเดียวกันของปีก่อน และเพิ่มขึ้น 104.73% จากไตรมาสก่อน
สินทรัพย์รวมของกองทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 มีจำนวน 80,407.62 ล้านบาท ประกอบด้วย เงินลงทุนในทรัพย์สินเส้นใยแก้วนำแสง 75,700.00 ล้านบาท เงินลงทุนในหลักทรัพย์และเงินฝากธนาคาร 4,178.95 ล้านบาท และสินทรัพย์อื่น 528.66 ล้านบาท ขณะที่หนี้สินรวมมีจำนวน 13,199.97 ล้านบาท สินทรัพย์สุทธิ (NAV) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 เท่ากับ 67,207.65 ล้านบาท หรือคิดเป็น 8.4009 บาทต่อหน่วย
ทั้งนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 กองทุน JASIF มีขาดทุนสะสมจำนวน 8,196.15 ล้านบาท ซึ่งเกิดจากกองทุนขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนของปี 2566 เท่ากับ 19,099.98 ล้านบาท ทั้งนี้ มูลค่ายุติธรรมใหม่นี้ได้สะท้อนมติที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหน่วยลงทุน ครั้งที่ 1/2566 เมื่อวันที่ 23 สิงหาคม 2566 ที่มีมติให้ยกเลิกสัญญาแก้ไขเพิ่มเติมและแทนที่สัญญาประกันรายได้ค่าเช่า และสัญญาแก้ไขเพิ่มเติมและแทนที่สัญญาให้บริการจัดหาผู้เช่าทรัพย์สิน โดยให้มีผลเป็นการยกเลิกและระงับการชำระเงินตามสัญญาทั้งสองดังกล่าว ตั้งแต่วันที่ที่ประชุมผู้ถือหน่วยลงทุนมีมติอนุมัติ เป็นต้นไป ดังนั้น กองทุนจึงไม่สามารถจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหน่วยลงทุนสำหรับไตรมาสนี้ ซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์และนโยบายการจ่ายเงินปันผลที่ระบุในหนังสือชี้ชวนของกองทุน
อนึ่ง กองทุนมีเงินสดจากการดำเนินงานสำหรับรอบระยะเวลาบัญชีตั้งแต่ วันที่ 1 ตุลาคม 2566 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2566 จำนวน 1,485.53 ล้านบาท เนื่องจากการขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนเป็นรายการทางบัญชีที่ไม่มีกระแสเงินสดออกไปจริง ดังนั้น บริษัทจัดการจะนำเงินจำนวน 1,280.00 ล้านบาท ไปดำเนินการจ่ายให้แก่ผู้ถือหน่วยลงทุนในรูปเงินลดทุน
ประวัติการจ่ายเงินปันผลและเงินลดทุนกองทุน JASIF
เงินปันผลงวดที่งวดการดำเนินงานเงินปันผล (บาท / หน่วย)1 - 4ปี 25580.745 - 8ปี 25590.90เงินปันผลงวดที่งวดการดำเนินงานเงินปันผล (บาท / หน่วย)9 - 12ปี 25600.9113 - 16ปี 25610.9017 - 20ปี 25620.9021 - 24ปี 25630.9925 - 28ปี 25640.9529 - 32ปี 25650.9233 - 34ไตรมาสที่ 1 - ไตรมาสที่ 2 ปี 25660.46 รวมเงินปันผล7.67เงินลดทุนงวดที่วันที่จ่ายเงินลดทุนเงินลดทุน (บาท / หน่วย)117 มี.ค. 25590.0838229 พ.ย. 25590.040936 มิ.ย. 25600.023746 ธ.ค. 25660.1600518 มี.ค. 25670.1600 รวมเงินลดทุน0.4684 รวมเงินปันผลและเงินลดทุน8.1384ผู้ลงทุนต้องทำความเข้าใจ ลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน และความเสี่ยง ก่อนตัดสินใจลงทุน ผลการดำเนินงานในอดีต มิได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลการดำเนินงานในอนาคต
ที่มา: หลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง